Steuerabzüge beim Umzug – alles, was Sie wissen müssen

Ein Umzug in eine neue Stadt oder einen neuen Staat kann eine überwältigende Erfahrung sein, insbesondere wenn man die damit verbundenen Kosten berücksichtigt. Glücklicherweise kann das Verständnis der steuerlichen Abzüge im Zusammenhang mit einem Umzug helfen, die finanzielle Belastung zu verringern. Dieser Leitfaden führt Sie durch alles, was Sie über die Berechtigung und Geltendmachung von steuerlichen Abzügen bei einem Umzug wissen müssen. Obwohl sich die Steuergesetze weiterentwickelt haben, ist es wichtig, auf dem Laufenden zu bleiben und fundierte Entscheidungen zu treffen.

Was sind steuerliche Umzugsabzüge?

Steuerabzüge für Umzüge sind Ausgaben, die Sie bei einem Umzug aus beruflichen Gründen von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen können. Durch die jüngsten Änderungen im Steuerrecht hat sich jedoch geändert, wer Anspruch auf diese Abzüge hat. Ab sofort sind die Anspruchskriterien restriktiver geworden, was in erster Linie die meisten Steuerzahler betrifft, mit Ausnahme von aktiven Militärangehörigen.

Für jeden, der einen berufsbedingten Umzug plant, ist es wichtig zu verstehen, wie diese Abzüge funktionieren und welche Ausgaben geltend gemacht werden können.

Wer hat Anspruch auf steuerliche Umzugsabzüge?

Die Berechtigung zum Umzugssteuerabzug hängt von der Erfüllung bestimmter Kriterien ab, die vom Internal Revenue Service (IRS) festgelegt wurden. Um festzustellen, ob Sie sich qualifizieren, werden zwei Haupttests verwendet: der Entfernungstest und der Zeittest.

1. Der Distanztest

• Ihr neuer Arbeitsplatz muss mindestens 50 Meilen weiter von Ihrem alten Zuhause entfernt sein als Ihr vorheriger Arbeitsplatz. Wenn Ihr alter Arbeitsplatz beispielsweise 15 Meilen von Ihrem vorherigen Wohnort entfernt war, muss Ihr neuer Arbeitsplatz mindestens 65 Meilen entfernt sein.
• Die Entfernung wird anhand der kürzesten, am häufigsten befahrenen Route zwischen den beiden Orten berechnet.

2. Der Zeittest

• Für Arbeitnehmer : Sie müssen in den ersten 12 Monaten nach Ihrer Ankunft am neuen Arbeitsort mindestens 39 Wochen lang Vollzeit arbeiten. Dies bedeutet nicht, dass Sie für denselben Arbeitgeber arbeiten müssen, aber die Arbeit muss Vollzeit sein.
• Für Selbstständige : Sie müssen in den ersten 24 Monaten nach dem Umzug mindestens 78 Wochen Vollzeit arbeiten. Mindestens 39 dieser Wochen müssen innerhalb der ersten 12 Monate liegen.

Ausnahmen vom Zeittest : Es gibt Fälle, in denen auf den Zeittest verzichtet werden kann, etwa bei Verlust des Arbeitsplatzes, Erwerbsunfähigkeit oder wenn Sie von Ihrem Arbeitgeber versetzt werden.

Abzugsfähige Umzugskosten

Sobald Sie die Voraussetzungen erfüllen, ist es wichtig zu wissen, welche Ausgaben Sie absetzen können. Hier ist eine Aufschlüsselung der Kosten, die im Allgemeinen als absetzbar gelten:

• Transport von Haushaltsgegenständen : Die Kosten für das Verpacken, Verpacken und Versenden Ihrer Sachen zu Ihrem neuen Zuhause sind abzugsfähig. Dazu gehören die Kosten für Umzugsunternehmen, Miet-LKWs und etwaige Versandkosten. Erfahren Sie mehr über Haushaltsauflösungen in Frankfurt.
• Reisekosten : Sie können die Kosten für die Fahrt von Ihrem alten zu Ihrem neuen Zuhause absetzen. Dazu gehören:
  • Kraftstoffkosten : Wenn Sie Ihr Fahrzeug fahren, können Sie die tatsächlichen Kosten abziehen oder den Standardkilometersatz verwenden.
  • Unterkunft : Die Kosten für den Aufenthalt in einem Hotel oder einer anderen Unterkunft auf dem Weg zu Ihrem neuen Standort.
• Lagergebühren : Wenn Sie Ihre Haushaltsgegenstände einlagern müssen, können diese Kosten abgezogen werden, solange die Lagerdauer 30 aufeinanderfolgende Tage nicht überschreitet.

Nicht förderfähige Ausgaben

Ebenso wichtig ist es zu wissen, welche Ausgaben nicht steuerlich absetzbar sind. Dazu gehören:

• Verpflegung während des Umzugs
• Renovierungskosten, um Ihr altes Zuhause verkaufsfähig zu machen
• Temporäre Unterbringung am neuen Standort
• Maklergebühren und Abschlusskosten

So beantragen Sie steuerliche Umzugsabzüge

Um Ihre Umzugskosten geltend zu machen, müssen Sie die Unterlagen sorgfältig dokumentieren und die IRS-Richtlinien befolgen. Hier ist ein Schritt-für-Schritt-Prozess zur Geltendmachung der Kosten:

Schritt 1: Verwenden Sie das richtige Formular

• Sie müssen das IRS-Formular 3903 ausfüllen, das speziell für Umzugskosten bestimmt ist. Das Formular hilft Ihnen bei der Berechnung des gesamten abzugsfähigen Betrags.

Schritt 2: Sammeln Sie unterstützende Unterlagen

• Bewahren Sie alle Quittungen und Dokumente im Zusammenhang mit Ihrem Umzug auf. Dazu gehören Rechnungen von Umzugsunternehmen, Tankquittungen, Übernachtungskosten und etwaige Belege für Lagergebühren.
• Führen Sie ein Protokoll über das Datum, an dem Sie Ihre neue Stelle angetreten haben, sowie über sämtliche Korrespondenz, die Ihren Arbeitsort bestätigt.

Schritt 3: Berechnen Sie Ihre Abzüge

• Listen Sie alle erstattungsfähigen Ausgaben auf und ziehen Sie den Gesamtbetrag von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen ab.
• Stellen Sie sicher, dass alle Informationen korrekt sind, da Fehler bei einer Prüfung zu Komplikationen führen können.

Besondere Überlegungen für Militärangehörige

Für aktive Militärangehörige gelten besondere Bestimmungen, wenn es um steuerliche Abzüge bei Umzügen geht. Wenn Sie Angehöriger der Streitkräfte sind und aufgrund einer dauerhaften Versetzung umziehen, haben Sie möglicherweise trotz der jüngsten Gesetzesänderungen weiterhin Anspruch auf steuerliche Abzüge.

Qualifizierende Ausgaben für Militärangehörige

• Umzugs- und Reisekosten im Zusammenhang mit der Verlegung an einen neuen Dienstort. Lesen Sie mehr in unseren Allgemeinen Geschäftsbedingungen.
• Versandkosten für Haushaltswaren und persönliche Gegenstände.

Militärangehörige sollten alle relevanten Unterlagen aufbewahren und die Website des IRS oder einen Steuerberater zu Rate ziehen, um auf ihre Situation zugeschnittene Beratung zu erhalten.

Häufige Fehler, die Sie vermeiden sollten

Viele Steuerzahler machen Fehler bei der Geltendmachung von Umzugskosten, die zu Betriebsprüfungen oder Strafen führen können. Hier sind einige häufige Fehler und wie man sie vermeidet:

• Nichtbestehen des Entfernungs- oder Zeittests : Stellen Sie sicher, dass Sie beide Kriterien verstehen und erfüllen, bevor Sie Abzüge geltend machen.
• Keine ordnungsgemäße Dokumentation : Bewahren Sie zur Untermauerung Ihres Anspruchs stets Quittungen und Dokumente auf.
• Geltendmachung nicht abzugsfähiger Ausgaben : Achten Sie darauf, was nicht abzugsfähig ist, z. B. Verpflegungskosten oder vorübergehende Unterkunftskosten.
• Falsche Berechnung der Kilometerzahl : Wenn Sie sich für die Verwendung des Standardkilometersatzes entscheiden, stellen Sie sicher, dass Ihre Berechnungen genau sind.

Änderungen der Steuergesetze mit Auswirkungen auf Umzugsabzüge

Das Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) hat die Regeln für steuerliche Umzugsabzüge erheblich geändert. Vor diesem Gesetz waren mehr Steuerzahler berechtigt, diese Abzüge geltend zu machen. Jetzt sind in den meisten Fällen nur noch aktive Militärangehörige dazu berechtigt. Es ist wichtig, über alle neuen Steuerreformen informiert zu bleiben, die Ihre Berechtigung in Zukunft beeinflussen könnten.

Werden Umzugssteuerabzüge wieder für alle Steuerzahler eingeführt?

Derzeit gibt es keine Anzeichen dafür, dass diese Abzüge für die breite Bevölkerung wieder eingeführt werden. Gesetzesänderungen können dies jedoch jederzeit ändern. Behalten Sie daher die Aktualisierungen des IRS im Auge oder lassen Sie sich von Steuerexperten beraten.

Tipps, um vorbereitet und informiert zu bleiben

Ein Umzug ist schon ein komplizierter Prozess, aber wenn man gut organisiert ist, kann das einen großen Unterschied machen, wenn die Steuersaison beginnt. Hier sind einige hilfreiche Tipps:

• Organisieren Sie Ihre Quittungen : Erstellen Sie einen speziellen Ordner für alle umzugsbezogenen Ausgaben.
• Verwenden Sie Steuersoftware : Zuverlässige Steuersoftware kann Berechnungen vereinfachen und Sie durch den Prozess führen.
• Konsultieren Sie einen Steuerberater : Wenn Ihr Umzug komplexe Elemente umfasst, wie etwa einen internationalen Umzug oder mehrere Arbeitsplatzwechsel, kann Sie eine professionelle Beratung vor kostspieligen Fehlern bewahren.

Abschluss

Sich in der Welt der steuerlichen Umzugsabzüge zurechtzufinden, kann entmutigend sein, aber mit dem richtigen Wissen und der richtigen Vorbereitung können Sie die verfügbaren Vorteile optimal nutzen. Denken Sie daran, alle Berechtigungsvoraussetzungen zu erfüllen, sorgfältige Aufzeichnungen zu führen und sich über Änderungen im Steuerrecht auf dem Laufenden zu halten. Auch wenn Steuerabzüge möglicherweise nicht alle Umzugskosten decken, trägt jeder Beitrag dazu bei, den finanziellen Stress eines Umzugs aus beruflichen Gründen zu verringern.